Août 2017 Rachat de trimestres de retraite : 5.000 euros de gains par an pour un cadre sup

À l’approche de la retraite, il est parfois très rentable de racheter ses trimestres.

Si à l’approche de la retraite il apparaît que vous n’avez pas cotisé assez longtemps pour obtenir le taux plein, on vous orientera vers deux choix possibles : continuer à travailler ou accepter une décote sur votre pension. Sachez qu’il existe une troisième voie, souvent très rentable : le rachat de trimestres. Il est possible d’en acquérir 12, à condition qu’il s’agisse de trimestres d’études supérieures conclus avec un diplôme ou correspondant à des années de carrière incomplètes, autrement dit durant lesquelles vous avez travaillé sans valider 4 trimestres (les fonctionnaires ne peuvent racheter que des années d’études).

Rentabilité de l’opération

Elle est d’autant plus élevée que vous payez beaucoup d’impôts.

Le prix du rachat de trimestres, qui dépend de votre âge et de vos revenus, est très élevé : par exemple, à 61 ans, il faut débourser entre 3.800 et 4.700 euros par trimestre dans le régime des salariés. Le dispositif est conçu pour que vous récupériez votre mise si vous atteignez votre espérance de vie, mais il devient très attrayant si votre retraite complémentaire constitue une part élevée de votre pension, comme c’est le cas pour les salariés cadres, les artisans et les commerçants et certains professionnels libéraux (avocats, architectes…).

Le retour sur investissement est alors rapide, comme le montre le tableau ci-dessous. Car le fait d’obtenir, grâce aux trimestres rachetés, une retraite à taux plein dans le régime de base va doper mécaniquement votre pension complémentaire (la décote prévue sera aussi annulée). Sans compter la déduction du coût des trimestres de cotisation rachetés de vos revenus imposables…

Source : Capital